早在2013 年12月，聯(lián)建光電公司公告收購分時傳媒 100%股權，成功進入戶外廣告?zhèn)髅叫袠I(yè)。2014年9月26日，聯(lián)建光電發(fā)布新的重組預案，擬以現(xiàn)金及發(fā)行股份方式收購友拓公關、易事達各100%股權，并募集配套資金，相關標的資產(chǎn)整體作價約9.5億元。至此，聯(lián)建光電也期待通過外延式發(fā)展與內生式增長，快速推進公司轉型升級，實現(xiàn)實力提升。重組完成后，公司將進一步強化上市公司傳媒業(yè)務的服務能力，同時鞏固和提升LED顯示應用領域的競爭優(yōu)勢。公司股票于 2014 年 9 月 26 日(星期五)開市起復牌。

方案顯示，友拓公關100%股權交易作價為4.6億元，其中擬以現(xiàn)金方式支付1.15億元，發(fā)行股份支付3.45億元;而易事達100%股權交易價格為4.89億元，其中現(xiàn)金支付1.47億元，發(fā)行股份支付3.42億元。

評估報告顯示，本次交易中，友拓公關100%股權及易事達100%股權評估增值率分別為1029.98%、253.21%。對此，聯(lián)建光電表示，這主要是基于標的資產(chǎn)具有較高的資產(chǎn)盈利能力、在所處行業(yè)的競爭地位等未在賬面反映的核心資產(chǎn)價值得出的估值結果。

本次交易中，聯(lián)建光電擬以現(xiàn)金及發(fā)行股份的方式購買楊再飛等 3 名交易對方合計持有的友拓公關 100%股權和段武杰等 6 名交易對方合計持有的易事達100%股權，并募集配套資金。同時，聯(lián)建光電擬向劉虎軍、何吉遠、建聯(lián)1號計劃發(fā)行股份募集配套資金2.82億元，發(fā)行價格為31元/股，將用于支付收購友拓公關和易事達現(xiàn)金對價款及本次交易的中介機構費用和其他交易費用。其中，劉虎軍為上市公司控股股東，何吉遠為公司第二大股東何吉倫之兄，建聯(lián)1號計劃由員工持股計劃全額認購。

根據(jù)聯(lián)建光電、友拓公關和易事達經(jīng)審計的 2013 年度財務數(shù)據(jù)以及交易作價情況，相關財務比例計算如下：

公開資料顯示，友拓公關主營業(yè)務是為快速消費品、電子與高科技、教育、汽車等行業(yè)的企業(yè)及政府機構、非政府機構提供優(yōu)質的公共關系服務，主要客戶包括蒙牛乳業(yè)[-1.02%]、加多寶等。截至今年6月30日，友拓公關總資產(chǎn)為1.02億元，凈資產(chǎn)為0.41億元，其2012年~2014年上半年分別實現(xiàn)營業(yè)收入1.28億元、1.44億元和0.98億元，凈利潤份分別為1178.75萬元、2262.99萬元和1992.09萬元。

易事達則主要從事LED高清節(jié)能全彩顯示屏產(chǎn)品的研發(fā)、設計、生產(chǎn)和銷售，是國內領先的LED顯示方案專業(yè)服務商，產(chǎn)品可廣泛應用于廣告媒體、展覽展示、舞臺演藝等領域，其業(yè)務主要面向海外市場。截至2014年6月30日，易事達總資產(chǎn)為2.90億元，凈資產(chǎn)為1.55億元，其2012年~2014年上半年分別實現(xiàn)營業(yè)收入2.82億元、2.89億元和1.47億元，凈利潤分別為3211.16萬元、3579.21萬元和2516.80萬元。

對于，相關交易方也給出了業(yè)績承諾，楊再飛、蔣皓和拓鼎投資承諾友拓公關 2014 年、2015 年、2016 年、2017年、2018 年的凈利潤分別不低于人民幣 3,100 萬元、3,720 萬元、4,464 萬元、5,357萬元、6,428 萬元。段武杰、周繼科、華信兄弟和張鵬承諾易事達 2014 年、2015 年、2016 年、2017 年、2018 年的凈利潤分別不低于人民幣 3,800 萬元、4,200 萬元、4,600 萬元、5,000 萬元和 5,330 萬元。如果實際利潤低于上述承諾利潤，上述承諾人將按照簽署的《盈利預測補償協(xié)議》的相關規(guī)定對上市公司進行補償。

聯(lián)建光電表示，截至 2014 年 7 月 8 日本次停牌前，聯(lián)建光電在深交所創(chuàng)業(yè)板的收盤價為 31.75 元/股，較 2011 年 10 月12 日上市首日的收盤價(前復權)上漲了 134%，公司市值也從上市之初的 16億元增長至目前的 55 億元。公司希望借鑒這一成功模式通過并購向領先的傳播集團目標邁進，同時為股東創(chuàng)造持續(xù)穩(wěn)定的業(yè)績回報。

本次交易前，上市公司已經(jīng)成功完成對分時傳媒的收購整合，實現(xiàn) LED 顯示業(yè)務和戶外廣告?zhèn)髅綐I(yè)務雙線協(xié)同發(fā)展，傳播集團架構初具雛形。截至 2014 年 6 月，聯(lián)動文化自有 LED 大屏媒體數(shù)量達 80 多塊，數(shù)字媒體平臺規(guī)模行業(yè)領先。2013 年 12 月，公司公告收購分時傳媒 100%股權，成功進入戶外廣告?zhèn)髅叫袠I(yè)。對友拓公關的并購是上市公司在成立聯(lián)動文化、并購分時傳媒后，實施外延式發(fā)展戰(zhàn)略的又一重要步驟，將進一步強化上市公司傳媒業(yè)務的服務能力，提升傳播服務的多元性和豐富性。

本次交易完成后，將持有友拓公關 100%股權和易事達 100%股權。在不考慮發(fā)行價格和數(shù)量調整因素前提下，本次交易完成后，上市公司總股本將增加至 204,475,038 股。根據(jù)《重組管理辦法》的規(guī)定，本次交易構成重大資產(chǎn)重組。同時，本次交易涉及發(fā)行股份購買資產(chǎn)及募集配套資金暨關聯(lián)交易，需經(jīng)中國證監(jiān)會并購重組委審核，取得中國證監(jiān)會核準后方可實施。對友拓公關的并購是上市公司在成立聯(lián)動文化、并購分時傳媒后，實施外延式發(fā)展戰(zhàn)略的又一重要步驟，將進一步強化上市公司傳媒業(yè)務的服務能力，提升傳播服務的多元性和豐富性。

上市公司的既有業(yè)務擁有良好的數(shù)字化基礎，在此背景下，通過收購友拓公關，上市公司一方面可以完善傳播業(yè)務布局，補充公關服務這一核心業(yè)務類型;另一方面，借助友拓公關的數(shù)字傳播和互動營銷服務能力，上市公司可以進一步深入數(shù)字傳播及互動營銷領域，加強在該領域的競爭力，把握傳播行業(yè)的發(fā)展趨勢。通過收購易事達，上市公司在 LED 顯示應用領域的海外競爭實力將顯著增強，同時聯(lián)建光電和易事達在產(chǎn)品研發(fā)以及日常運營中可以減少大量的重復建設，避免資源浪費，進一步優(yōu)化資源配置，有效鞏固和提升硬件和軟件各領域的優(yōu)勢。

聯(lián)建光電表示，本次交易完成后，上市公司將充分發(fā)揮旗下不同業(yè)務平臺(包括聯(lián)建光電有限、分時傳媒和聯(lián)動文化)與標的公司友拓公關、易事達的協(xié)同效應，以在業(yè)務資源、客戶資源、供應商資源、戶外媒體資源等方面與友拓公關、易事達形成優(yōu)勢互補，不斷提升公司整體的市場競爭力和品牌影響力。

與之同步，公司擬增發(fā)股份配套融資2.8241億，用于支付本次交易現(xiàn)金對價，其中實際控制人劉虎軍、第二大股東何吉倫之兄何吉遠、員工持股計劃建聯(lián)1號分別認購1.0075億、7006萬、1.116億元，發(fā)行價格同為31元/股。