作價(jià)29 億收購愛迪教育。公司全資子公司香港勤上同Aidi Education Acquisition(Cayman)Limited(開曼群島)、北京澳展簽署了《主要條款備忘錄》、《備忘錄修改協(xié)議》。香港勤上擬以現(xiàn)金的形式收購Aidi 持有的NIT Education Group(愛迪教育集團(tuán))100%股權(quán)。愛迪教育是一家依據(jù)開曼群島法律設(shè)立并存續(xù)豁免有限責(zé)任公司，愛迪教育通過若干安排，控制位于中國的若干教育資產(chǎn)和辦學(xué)業(yè)務(wù)。本次收購事宜初步估值為29億元人民幣的等值美元。
愛迪教育歷史悠久，體量和品質(zhì)雙優(yōu)。學(xué)校幼兒園課程包括英文、國學(xué)、美德、東西方禮儀等，奧爾夫音樂、美工等藝術(shù)課程。小學(xué)課程主要包括基礎(chǔ)課+英語+信息技術(shù)+藝術(shù)等內(nèi)容。初中開設(shè)IGCSE 的三門必修課，數(shù)學(xué)，英文，科學(xué)，學(xué)生可以獲得由劍橋大學(xué)國際考試委員會(huì)頒發(fā)的初中階段完成證書。高中階段擁有澳大利亞國際高中(WACE)、美國國際高中(ASE)、英國國際高中(A-LEVEL)和國際大學(xué)預(yù)科課程及英語培訓(xùn)課程等類別，同時(shí)愛迪也是IELTS、WACE\TEE、A-LEVEL、TOFEL、ACT 等五大考試的官方考點(diǎn)。我們預(yù)計(jì)愛迪國際學(xué)校學(xué)生平均學(xué)費(fèi)在20 萬/年*2600 人在校生測算，收入約5 億元左右，利潤大約在1.5-2 億之間(若轉(zhuǎn)為營利性學(xué)校學(xué)費(fèi)和稅收成本均存在變動(dòng)可能。)
率先用基金形式鎖定優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，待時(shí)機(jī)成熟再并入上市公司。目前標(biāo)的資產(chǎn)帶有VIE 腳骨，A 股上市公司對(duì)VIE架構(gòu)資產(chǎn)直接進(jìn)行并表收購是存在障礙的，無法并表。同時(shí)業(yè)務(wù)實(shí)體為學(xué)校資產(chǎn)，在《民促法》通過后仍需一定時(shí)間完成性質(zhì)變更和產(chǎn)權(quán)明晰。本次公司或香港勤上計(jì)劃認(rèn)購專項(xiàng)基金6-10 億元的份額，并不會(huì)導(dǎo)致公司取得目標(biāo)公司控制權(quán)。公司在此次市率先用基金鎖定優(yōu)質(zhì)教育資產(chǎn)，待資產(chǎn)性質(zhì)和交易結(jié)構(gòu)明晰后再裝入上市公司。
